根据《中华人民共和国预算法》，按照《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发﹝2016﹞12号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政发﹝2016﹞61号）、《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办﹝2013﹞129号）和《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩﹝2018﹞56号）要求，我单位通过设计评价方案、组织评价人员对2017年期间的项目支出进行绩效自评，现已评价完成并将评价结果报告如下：

中国民主同盟昆明市委员会（简称民盟市委），是中国共产党领导的爱国统一战线的组成部份，主要由从事文化教育以及科学技术工作的高、中级知识分子组成的，具有政治联盟特点的，致力于建设有中国特色社会主义事业的参政党地方组织。

一、 项目基本情况

（一）项目概况

1、 立项背景及目的、项目实施情况

2017年涉及绩效自评的项目为纳入市本级2017年度预算管理的全部专项资金（含2017年度年初预算批复、年度预算追加、年中预算调整)和未纳入部门整体支出绩效目标管理的部门专项资金共计6项，涉及项目资金62.008万元，详见下表：

2、 资金来源及使用情况

（1）资金来源

截至2017年12月31日，中国民主同盟昆明市委员会项目支出预算资金62.2万元，其中0.19万元为政府采购节约差，实际到位资金62.01万元。

（2）资金使用情况

我单位严格按照国家法律法规及财经纪律规定办理，做到事前有预算，事中有监督，事后有审核，支出依据合规；无虚列支出，无截留挤占挪用，无超标准开支，无超预算情况。

3、 组织及管理情况。包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程

办公室为预算绩效管理工作的牵头处室，制定预算绩效管理的相关制度办法，组织、指导、协调绩效目标、绩效跟踪、绩效评价及绩效结果反馈和应用等工作管理，考核单位的预算绩效管理工作等。

各处室全程参与、协调预算绩效管理工作，同时提供开展预算绩效管理所需的相关执行数据和情况。配合牵头处室做好单位的绩效目标、绩效跟踪、绩效评价和结果运用等管理工作。

单位领导负责对本单位预算编制实施程序控制，对编制程序及控制节点进行全程监督，并组织项目执行过程中的绩效跟踪及项目执行完毕后的绩效监督。同时对本单位绩效目标、绩效跟踪和自评报告进行复审，组织实施重点项目绩效跟踪和绩效再评价工作，并根据绩效跟踪和评价结果，对改进和完善预算编制、执行提出建议，对改进和完善预算绩效管理工作提出建议等。

（二）绩效目标

紧紧围绕工作职能，结合实际情况，制定相应的绩效总目标和本年度的绩效目标，详见下表：

二、 绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

将财政资金更为有效合理的进行利用，通过总结资金使用管理经验，完善资金管理办法，提高财政资金的使用效率，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程。

1、 前期调研。

成立绩效评价工作小组，对本单位的项目报送情况进行整理，结合掌握情况，对报送的项目实施情况进行调研分析、核查落实，在核查无误的情况下进行汇总，为绩效评价工作奠定基础。

2、 研究文件。

中国民主同盟昆明市委员会根据《中华人民共和国预算法》、《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩﹝2018﹞56号）等文件要求，并查看单位年度工作任务目标，专项资金项目，绩效目标申报表，为开展绩效评价工作奠定基础。

3、 绩效评价指标体系及工作方案的设计。

（1）绩效评价指标体系

绩效评价指标体系共设一级指标三个，分别为项目决策（20%）、项目管理（20%）、项目绩效（60%）；二级指标七个，分别为项目立项、项目目标、投入管理、财务管理、项目实施、项目产出、项目效益；再根据项目具体情况细化为三级指标及四级指标。

（2）工作方案

绩效评价工作小组组织召开绩效评价会议，确定绩效评价重点，选取适合的绩效评价方式，制定绩效评价指标体系，明确绩效评价标准和评分标准，对相关单位的绩效资料报送情况进行现场核查、搜集证据材料，并形成评价结论，得出绩效评分。

（三）绩效评价原则、评价方法

1、 绩效评价原则

（1）绩效导向原则。预算管理各个环节的活动都要以绩效为核心导向，将绩效管理贯穿于预算管理的全过程，实现财政资金运行和预算管理效益最大化。

（2）目标管理原则。预算编制时要设定明确的绩效目标、预算执行中要实施绩效跟踪，预算完成后要评价绩效目标实现等情况，围绕绩效目标及其实现的途径和方式开展全过程预算绩效管理。

（3）有序推进原则。以预算绩效管理工作规划为指导，有序推进预算绩效管理工作，要借助各级人大、纪检监察、审计、社会中介等各方力量，合力推动，逐步实现预算绩效管理范围和内容的全覆盖。

（4）科学规范原则。采用科学的体系、规范的程序、适当的方法、明确的措施，保障各项预算绩效管理工作的有效性，提高全过程预算绩效管理质量。

（5）绩效问责原则。强化预算支出责任和管理责任，将预算绩效管理主体实施绩效管理情况纳入政府绩效考核范围，促进政府职能部门履职能力的提升。

（6）信息公开原则。预算绩效管理主体要按照政府信息公开有关规定，建立健全预算绩效信息公开制度，完善预算绩效信息公开机制，推进预算绩效信息的逐步公开，自觉接受各方监督，不断提高财政资金使用的透明度。

2、 绩效评价方法

中国民主同盟昆明市委员会根据《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发﹝2016﹞12号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政发﹝2016﹞61号）、《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办﹝2013﹞129号）的要求，采用定量分析与定性分析相结合、运用比较分析的办法，对部门规划、项目立项、管理制度、绩效指标、预算执行、资金使用、项目监管、绩效目标的完成情况及产生效果进行评价。

（四）绩效评价实施过程

1、 数据填报和采集

本次绩效评价数据来源于预算批复及明细、部门决算报表、绩效目标申报表、绩效目标完成情况、部门年度工作总结，基础数据台账，根据以上资料进行分析汇总，形成绩效自评报告的基础数据。

2、 社会调查

中国民主同盟昆明市委员会绩效评价工作小组根据社会服务项目的实施情况，设计相关的调查问卷，对服务对象进行满意度调查，并对调查结果进行统计分析，形成社会调查问卷分析报告。

3、 数据分析和撰写报告

根据要求，对2017年市本级专项支出从项目决策、项目管理、项目绩效（包括产出和效益）三个方面进行评价，得出评价结论及得分，撰写绩效自评报告。

项目决策方面，主要是评价绩效目标的设定情况，包括绩效目标设立的充分性、明确性、合理性以及细化程度，看绩效目标的设立是否符合客观实际，是否与部门履职相一致，绩效指标是否清晰、细化、可衡量。

项目管理方面，主要是资金投入和使用情况、未实现绩效目标制定的制度、采取的措施等，包括评价资金分配过程、投入方式、资金到位、预算执行和结果；看资金分配过程是否科学规范，资金投入方式是否合理，资金是否及时到位，预算执行进度是否按预期进行，资金使用是否经济有效；项目制度包括项目管理制度、财务管理制度、资产管理制度和绩效跟踪管理措施以及制度措施的落实情况。

项目绩效方面，主要是绩效目标的实现程度和效果，绩效目标的实现程度包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本；效果包括经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等。

（五）本次绩效评价的局限性

1、 由于本次绩效评价为自评，往往带有一定的主观性，不能全面反映各部门项目实施的真实绩效；

2、 时间及获取资料有限，可能会造成数据与客观事实之间的差距；

3、 预算绩效管理工作开展时间较短，缺乏系统的培训，对工作重点把握不到位，预算绩效管理工作水平十分有限。

三、 评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1、 评价结果

经评价，本次中国民主同盟昆明市委员会专项支出绩效自评得分：97.50分，评价等级为“优”。

2、 主要绩效

（二）具体绩效分析

项目绩效部分分值为60分，占比60%，评价得59.50分其中：项目产出部分分值为30分，占比30%，评价得29.50分；项目效益部分分值为30分，占比30%，评价得30分；项目绩效部分的指标体系、具体绩效及得分情况如下：

1、 项目产出

（1）C111.2017年新增资产配置完成率

按照2017年预算批复进行采购，2017年新增资产配置完成率=实际采购金额/批复采购金额×100%，得分：2分。

（2）C121.举办盟务骨干培训

根据工作实际开展盟务骨干培训，培训时间不少于1天，得分：3分。

（3）C122.“盟员之家”建设完成率

根据市委会工作计划建设“盟员之家”，完成率=已完成建设数/计划完成建设数*100%，得分：2分。

（4）C131.参与市委统战部组织的扶贫工作次数

结合2016昆明市“十三五”发展规划，参与市委统战部组织的扶贫工作，至少一年一次，得分：3分。

（5）C132.组织民盟春城志愿者开展各具特色的活动

围绕中共昆明市委、市政府关于建设全国文明城市的目标，开展志愿者服务活动，至少一年一次，得分：1分。

（6）C141.印刷《昆明盟讯》季刊次数

按照工作印刷《昆明盟讯》季刊，规定每季度印刷3次，共12次，得分：3分。

（7）C142.宣传年度工作会议次数

开展宣传工作和会议次数不少于1次，得分：1分。

（8）C143.策划各类专题宣传活动次数

期刊2期/年、简讯12期/年、展板制作30幅/年，得分：3分。

（9）C151.开展课题调研次数

根据《民盟昆明市委“十三五”时期参政议政规划》等相关文件要求，盟市委2017年共承担各级课题12个，其中重点课题4个，提案课题8个，得分3分。

（10）C152.集体提案社情民意调研范围数

范围包括：9个基层委、13个专委会，得分：3分。

（11）C161.同心·烛光行动工程次数

按照“同心工程”活动有关规定到计划服务社区进行教育服务每年2次，得分：2分。

（12）C162.同心·脱贫帮扶工程次数

按照“同心工程”活动有关规定到计划定点扶贫点开展脱贫攻坚工作每年1次，得分：2分。

（13）C163.同心·法律服务工程次数

在省第三女子监狱、官渡区监狱、五华区监狱等开展各种形式的帮教工作每年6次，得分：1.5分。

2、 项目效益

（1）C211.接受帮扶人员生活保障程度、适应性、有效性、作出贡献

脱贫攻坚标准是否科学、与当前经济发展水平是否相适应以，保障受帮扶对象的基本生活需要；是否对维护社会稳定和促进社会发展需要作出的贡献，得分：10分。

（2）C212.贫困地区帮扶覆盖率

考察贫困地区帮扶的覆盖程度；对帮扶对象的帮助程度，是否解决其生活困境，得分10分。

（3）C221.帮扶对象满意度调查

通过问卷调查询问帮扶对象对项目实施、项目产出、项目效果、项目改进的满意度调查，得分：10分。

四、 成本效益分析

（一）经济性分析

2017年中国民主同盟昆明市委员会年初项目预算资金拨付到位，并按照相关规定全部用于单位项目支出，通过总结资金使用管理经验，完善资金管理办法，提高财政资金的使用效率，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）效率性分析

中国民主同盟昆明市委员会2017年部门整体支出绩效情况良好，各处室均按年初设定的目标任务执行效率完成各项工作。

（三）效益性分析

中国民主同盟昆明市委员会较好地完成了2017年初设定的工作任务，2017年专项经费实际支出未超出预算规定，保障了服务对象的服务工作。中国民主同盟昆明市委员会认真履行工作职责，及时完成年初制定的各项工作任务，质量达标率100%。

五、 主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

以绩效管理为抓手，坚持目标导向，通过完善绩效管理制度、创新绩效考评办法，强化绩效考评结果运用；持续改进绩效管理，结合单位实际情况修订完善绩效管理实施细则、考评结果运用实施细则、考评规则办法，完备绩效管理制度办法和指标体系，使绩效考核有章可循，有据可依。

（二）存在的问题

中国民主同盟昆明市委员会在部分绩效内容的设定上量化不够具体，考核标准、考核条件过于简单和笼统，需进一步细化绩效考核指标，加强考核标准及考核条件。

（三）建议和改进措施

（1）提高资金使用效益，加强项目绩效管理。

结合项目情况，制定相应细化、量化的绩效目标，严格按目标实施，提高资金使用效益；同时还应对本单位项目完成情况、项目完成进度、项目效益与预期目标偏差等情况进行跟踪自评。

（2）加强收支计划执行情况分析，加快资金执行进度。

（3）应进一步重视考核总结。考核工作结束后，不注意向考核对象反馈考核意见，没有充分有效的利用和转化考核结果，使考核作用不能充分发挥。

绩效评价报告正文后需附以下佐证材料

1、中国民主同盟昆明市委员会项目指标体系

2、中国民主同盟昆明市委员会基础数据表

3、中国民主同盟昆明市委员会2017年度部门决算分析报告

4、中国民主同盟昆明市委问卷题目及选项

5、民盟昆明市委绩效目标申报表

中国民主同盟昆明市委员会

2018年5月10日