根据《中华人民共和国预算法》，按照《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发﹝2016﹞12号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政发﹝2016﹞61号）、《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办﹝2013﹞129号）和《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩﹝2018﹞56号）要求，我单位通过设计评价方案、组织评价人员对2017年期间的项目支出进行绩效自评，现已评价完成并将评价结果报告如下：

一、 项目基本情况

（一）项目概况

中国国民党革命委员会昆明市委员会（简称“民革”），是具有政治联盟性质的、致力于建设中国特色社会主义和祖国统一事业的参政党，是中国共产党领导的多党合作和政治协商制度中的参政党。主要职能：参政议政、民主监督、政治协商、思想建设、组织建设、社会服务、祖统工作等。

1. 立项背景、目的及项目实施情况

2017年涉及绩效自评的项目为纳入市本级2017年度预算管理的全部专项资金（含2017年度年初预算批复、年度预算追加、年中预算调整)和未纳入部门整体支出绩效目标管理的部门专项资金共计8项，涉及项目资金97.11万元，详见下表：

主党派及工商联事务类项目        单位：万元

3. 资金来源及使用情况。

（1）资金来源

截至2017年12月31日，中国国民党革命委员会昆明市委员会所有项目预算资金总收入97.11万元，其中：年初预算批复62.20万元，年初无结转结余资金，年中预算追加调整35.00万元，全年项目支出97.11万元,截止2017年12月31日无项目支出结转资金。

（2）资金使用情况

我单位的项目绩效目标由各处室申报的预算项目进行全面梳理，所有项目均须有明细的资金测算，并在申报项目时提报详细绩效信息，包括立项依据、项目内容、金额、绩效目标等，使各处室预算编制更具体精细，使有限的资金发挥更具效益的作用，同时由各处室共同负责实现项目绩效目标。                                                            管理和监督所需的各项资金，严格按照财务管理制度从事一切业务活动，保证收入合乎标准，支出合乎手续。截止2017年底我单位项目支出资金到位率为100.00%，到位及时。按照党派工作的惯例，结合工作的实效性，合理安排支出进度和支出款项。单位通过建立健全相关管理办法，完善了资金使用与管理，支出依据合规，无虚列支出、截留挤占挪用、超标准开支、超预算等情况，确保了部门预算的执行和机关相关活动的顺利开展。

4. 组织及管理情况。包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程。

办公室为预算绩效管理工作的牵头处室，制定预算绩效管理的相关制度办法，组织、指导、协调绩效目标、绩效跟踪、绩效评价及绩效结果反馈和应用等工作管理，考核单位的预算绩效管理工作等。

各处室全程参与、协调预算绩效管理工作，同时提供开展预算绩效管理所需的相关执行数据和情况。配合牵头处室做好单位的绩效目标、绩效跟踪、绩效评价和结果运用等管理工作。

单位领导负责对本单位预算编制实施程序控制，对编制程序及控制节点进行全程监督，并组织项目执行过程中的绩效跟踪及项目执行完毕后的绩效监督。同时对本单位绩效目标、绩效跟踪和自评报告进行复审，组织实施重点项目绩效跟踪和绩效再评价工作，并根据绩效跟踪和评价结果，对改进和完善预算编制、执行提出建议，对改进和完善预算绩效管理工作提出建议等。

我单位在预算编制环节的基础上，加强对预算执行监管和执行结果的评价，年初由各处室制定预算项目支出目标，年中对各处室预算执行进度是否及时及合理进行监督，第三季度对是否完成年初确定的预算绩效目标进行评估，促进、加强支出管理和下年度预算编审工作，年末成立评价小组，对本年度的预算绩效目标进行自评及考核。

（二）绩效目标

中国国民党革命委员会昆明市委员会紧紧围绕工作职能，结合实际情况，制定相应的绩效总目标和本年度的绩效目标，详见下表：

1、 项目支出绩效目标表

二、 绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

全面加强经费管理，使财政资金的使用趋于科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效率，提升财政资金的社会经济效益和生态效益。

通过绩效评价所反馈的信息，更好的为整体支出、项目支出的开展提供改进措施，提高工作质量和工作效率。同时，有助领导正确决策有关事项，有助机关更好的履行相关职能。

（二）绩效评价工作方案制定过程

1. 前期调研

成立绩效评价工作小组，对本单位的项目报送情况进行整理，结合掌握情况，对报送的项目实施情况进行调研分析、核查落实，在核查无误的情况下进行汇总，为绩效评价工作奠定基础。

2. 研究文件。

根据《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩﹝2018﹞56号）文件要求，并查看单位年度工作任务目标，专项资金项目，绩效目标申报表，为开展绩效评价工作奠定基础。

3. 绩效评价指标体系及工作方案的设计。

（1）绩效评价指标体系

绩效评价指标体系共设一级指标三个，分别为项目决策（20%）、项目管理（20%）、项目绩效（60%）；二级指标七个，分别为项目立项、项目目标、投入管理、财务管理、项目实施、项目产出、项目效益；再根据项目具体情况细化为三级指标及四级指标。

（2）工作方案

绩效评价工作小组组织召开绩效评价会议，确定绩效评价重点，选取适合的绩效评价方式，制定绩效评价指标体系，明确绩效评价标准和评分标准，对相关单位的绩效资料报送情况进行现场核查、搜集证据材料，并形成评价结论，得出绩效评分。

（三）绩效评价原则、评价方法

1. 绩效评价原则

（1）经济性、效率性和有效性原则；

（2）经济效益、社会效益和生态环境效益原则；

（3）财政支出和产出绩效对应原则；

（4）定量分析与定性分析相结合原则

2. 绩效评价方法

根据《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发﹝2016﹞12号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政发﹝2016﹞61号）、《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办﹝2013﹞129号）的要求，采用定量分析与定性分析相结合、运用比较分析的办法，对部门规划、项目立项、管理制度、绩效指标、预算执行、资金使用、项目监管、绩效目标的完成情况及产生效果进行评价。

（四）绩效评价实施过程

1. 数据填报和采集

本次绩效评价数据来源于预算批复及明细、部门决算报表、绩效目标申报表、绩效目标完成情况、部门年度工作总结，基础数据台账，根据以上资料进行分析汇总，形成绩效自评报告的基础数据。

2. 社会调查。

绩效评价工作小组根据各项目的实施情况，设计相关的调查问卷，对扶贫对象、社会公众及内部人员进行满意度调查，并对调查结果进行统计分析，形成社会调查问卷分析报告。

3. 数据分析和撰写报告。

根据要求，我单位对2017年市本级专项支出从项目决策、项目管理、项目绩效（包括产出和效益）三个方面进行评价，得出评价结论及得分，撰写绩效自评报告。

项目决策方面，主要是评价绩效目标的设定情况，包括绩效目标设立的充分性、明确性、合理性以及细化程度，看绩效目标的设立是否符合客观实际，是否与部门履职相一致，绩效指标是否清晰、细化、可衡量。

项目管理方面，主要是资金投入和使用情况、未实现绩效目标制定的制度、采取的措施等，包括评价资金分配过程、投入方式、资金到位、预算执行和结果；看资金分配过程是否科学规范，资金投入方式是否合理，资金是否及时到位，预算执行进度是否按预期进行，资金使用是否经济有效；项目制度包括项目管理制度、财务管理制度、资产管理制度和绩效跟踪管理措施以及制度措施的落实情况。

项目绩效方面，主要是绩效目标的实现程度和效果，绩效目标的实现程度包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本；效果包括经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等。

（五）本次绩效评价的局限性

1、 由于本次绩效评价为自评，往往带有一定的主观性，不能全面反映各部门项目实施的实际绩效；

2、 时间及获取资料有限，可能会造成数据与客观事实之间的差距；

3、 预算绩效管理工作开展时间较短，缺乏系统的培训，对工作重点把握不到位，预算绩效管理工作水平十分有限

三、 评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1. 评价结果

经评价，本次中国国民党革命委员会昆明市委员会专项支出绩效自评得分：97分，评价等级为“优”。

2. 主要绩效

（二）具体绩效分析

项目绩效部分分值为60分，占比60%，评价得59.00分其中：项目产出部分分值为30分，占比30%，评价得29.00分；项目效益部分分值为30分，占比30%，评价得30分；项目绩效部分的指标体系、具体绩效及得分情况如下：

1、 项目产出

（1）C111.支部换届个数完成率

根据2017年工作计划，支部换届完成21个，支部换届个数完成率=已完成支部换届个数/计划完成支部换届个数×100%=100%，得分：4分

（2）C112.组织开展新党员培训次数

2017年按计划组织开展新党员培训1次，得分：3分

（3）C121.对口扶贫工作次数

“石林撒尼风情紫金玫瑰种植”项目，项目分五年实施，每年1次，得分：2分

（4）C131.2017年新增办公设备配置完成率

按照2017年预算批复进行采购，2017年新增办公设备配置完成率=实际采购金额/批复采购金额×100%=100%，得分：2分

（5）C141.调研基层组织范围

2017年对4个方面的基层组织进行调研，得分：2分

（6）C142.完成基层组织换届个数

2017年完成9个基层组织换届，得分：2分

（7）C151.参政议政工作报送《社情民意》篇数

2017年报送参政议政工作《社情民意》20篇，得分：3分

（8）C152.参政议政工作提交提案数量

2017年提交参政议政工作提案10件，得分：3分

（9）C162.中山文化园建设项目工程

按照“中山文化园建设项目工程”活动有关规定完成1期工程，得分：2分

（10）C181.心理活动宣传片拍摄制作完成率

2017年完成心理活动宣传片拍摄制作，得分：2分

（11）C191.民革昆明市委纪念市委会成立三十五周年系列活动完成率

完成民革昆明市委纪念市委会成立三十五周年系列活动，得分1.5分

2、 项目效益

（1）C211.“博爱同心、健康昆明”心理健康活动宣传的有效性

2017年①开展了社区居民心理健康教育讲座、心理咨询、心理健康评估、心理危机干预、心理驯良等活动；②帮助社区建立心理健康辅导室，培养社区心理健康咨询骨干；③开展疏导社会心理问题及应对突发事件技能培训；④完成心理健康宣传片的拍摄制作，得分：10分。

（2）C212.对口扶贫工作“风情紫金玫瑰种植”的发展情况

2017年食用玫瑰种植发展情况良好，没有盲目跟风扩种给群众带来损失；玫瑰花的销售情况也比较满意，改善了当地居民的生活质量，得分：10分

（3）C221.服务对象满意度调查

通过问卷调查询问服务对象对项目实施、项目产出、项目效果、项目改进的满意度调查，得分：10分。

四、 成本效益分析

（一）经济性分析

2017年中国国民党革命委员会昆明市委员会年初项目预算资金拨付到位，并按照相关规定全部用于本单位项目支出，通过总结资金使用管理经验，完善资金管理办法，提高财政资金的使用效率，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）效率性分析

2017年部门整体支出绩效情况良好，各处室均按年初设定的目标任务执行效率完成各项工作。

（三）效益性分析

较好地完成了2017年初设定的工作任务，2017年专项经费实际支出未超出预算规定，发扬民革的优势，加强和扩大与台湾各界人士的联系，为促进祖国和平统一贡献力量。我单位各处室认真履行工作职责，及时完成年初制定的各项工作任务，质量达标率100%

五、 主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

以绩效管理为抓手，坚持目标导向，通过完善绩效管理制度、创新绩效考评办法，强化绩效考评结果运用；持续改进绩效管理，结合单位实际情况修订完善绩效管理实施细则、考评结果运用实施细则、考评规则办法，完备绩效管理制度办法和指标体系，使绩效考核有章可循，有据可依。                                                                      

（二）存在的问题

我单位在部分绩效内容的设定上量化不够具体，考核标准、考核条件过于简单和笼统，资料准备不够充分。

（三）建议和改进措施

单位需要加大对单位参与绩效评价的人员培训力度，充实业务知识。积极完善运用绩效评价结果，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

中国国民党革命委员会昆明市委员会

2018年5月10日